קרן השתלמות היא אפיק חיסכון עם הטבות מס משמעותיות – ולכן היא אחד המקורות הנפוצים להון עצמי.
למה היא כל כך משתלמת?
- המעסיק מפריש לקרן, בדרך כלל יותר מהעובד.
- הטבת מס על הרווחים – בתנאים שקבע החוק, הרווחים פטורים ממס רווחי הון במשיכה.
- נזילות – אחרי תקופת חיסכון מוגדרת (בדרך כלל 6 שנים) אפשר למשוך לכל מטרה.
מתי היא נזילה?
הכלל הבסיסי: אחרי 6 שנים מתחילת ההפקדות. יש מצבים שבהם אפשר למשוך מוקדם יותר – למשל לצורך השתלמות או בגיל מסוים – לפי תנאי החוק והקרן.
האם למשוך את הכסף לדירה?
שאלה חשובה. מצד אחד, זה כסף זמין להון עצמי. מצד שני, אם משאירים את הקרן – היא ממשיכה לצבור בפטור ממס. כדאי לשקול: - כמה ההון העצמי באמת חסר? - האם יש מקורות אחרים? - מה עלות האלטרנטיבה (משכנתא גדולה יותר)?
טיפ של אליה: לפני שמושכים קרן השתלמות, בדקו באיזה מסלול השקעה היא נמצאת. אם הכסף צריך לשמש לדירה בקרוב, כדאי לשקול מסלול סולידי יותר כדי לא להיפגע מירידה בשוק רגע לפני המשיכה.
עוד: איך חוסכים הון עצמי לדירה – תוכנית מעשית, כמה הון עצמי צריך כדי לקנות דירה?.
המידע במאמר כללי ואינו מהווה ייעוץ אישי או התחייבות. כללים, ריביות ומיסים משתנים מעת לעת – לפני כל החלטה כדאי לבדוק את המצב העדכני ואת הנתונים האישיים שלכם.